Wyniki postępowania przetargowego

Instytut Chemii Bioorganicznej PAN
ul.Noskowskiego 12/14, 61-704 Poznań
NIP: 777-00-02-062
REGON: 000849327
tel: (+48 61) 852-25-09
email: zampub@ibch.poznan.pl

ogłasza

przetarg nieograniczony

Przedmiotem zamówienia jest usługa wykonania audytu zewnętrznego wydatkowania środków finansowych na naukę przez Zamawiającego, zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Nauki i Szkolnictwa Wyższego z dnia 5 września 2007 r. w sprawie sposobu i trybu przeprowadzania audytu zewnętrznego wydatkowania środków finansowych na naukę (Dz.U. 2007r., nr 170, poz.1197) oraz ustawą z dnia 30 kwietnia 2010 r. o zasadach finansowania nauki (Dz.U. 2010r., nr 96, poz.615. z późn.zm.)
Rodzaj działalności Poniesione koszty (tys. zł)
2008 2009 2010
Działalność statutowa 7 631 867,75 8 882 289,32 7 462 058,5
Sieci 591 913,78 207 391,37 0,00
SPUB* KDM 4 875 422,98 4 677 208,30 4 565 527,63
SPUB** MAN 2 117 425,29 1 896 500,00 2 055 000,00
SPUB*** GEANT 6 602 120,40 6 333 725,48 6 797 690,76
BWN/WBN**** 1 913 034,50 2 701 449,09 5 642 218,98
*Specjalne urządzenia badawcze i programy badawcze Komputery Dużej Mocy
**Specjalne urządzenia badawcze i programy badawcze Miejska Sieć Komputerowa
***Specjalne urządzenia badawcze i programy badawcze ? dofinansowanie kosztów łączności zagranicznej dla całego środowiska naukowego
****Specjalne urządzenia badawcze i programy badawcze Biblioteki Wirtualne Nauki/Wirtualna Biblioteka Nauki
1. Celem przeprowadzenia audytu jest wydanie przez audytora opinii na temat:
a) wiarygodności danych, zarówno liczbowych, jak i opisowych, zawartych w dokumentach związanych
z realizowanymi projektami lub prowadzoną przez Zamawiającego działalnością naukową;
b) realizacji wydatków i uzyskania założonych efektów zgodnie z wymaganiami zawartymi we wnioskach, decyzjach i umowach o dofinansowanie;
c) poprawnego sposobu udokumentowania i ewidencyjnego wyodrębnienia rzeczywistych operacji gospodarczych
2. Audyt obejmuje sprawdzenie jednego roku z okresu 3 lat poprzedzających rok przeprowadzania audytu, wybranego na podstawie przeprowadzonej analizy ryzyka, w tym:
a) podstaw prawnych działalności jednostki;
b) poprawności polityki rachunkowości i funkcjonowania procedur kontroli finansowej;
c) realizacji planu rzeczowo-finansowego oraz budżetu jednostki;
d) wniosku o dotację statutową;
e) ankiety jednostki naukowej;
f) funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej;
g) sposobu udokumentowania i zatwierdzania wyników działalności badawczej;
h) przestrzegania przepisów o zamówieniach publicznych, finansach publicznych i rachunkowości;
i) przestrzegania dyscypliny finansów publicznych;
j) realizacji wniosków z wcześniejszych kontroli i audytów;
k) poprawności ewidencji księgowej;
l) wyodrębnienia w ewidencji księgowej wydatków realizowanych z dotacji;
m) celowości i zasadności wydatków sfinansowanych z dotacji statutowej.
3. Na podstawie zebranych dokumentów i dowodów audytor sporządza pisemne sprawozdanie z audytu, zwane dalej sprawozdaniem.
4. Sprawozdanie powinno określać, czy otrzymane środki finansowe zostały wykorzystane zgodnie
z przeznaczeniem i przepisami prawa oraz czy księgi rachunkowe są prowadzone prawidłowo.
5. Sprawozdanie powinno w sposób bezstronny, kompletny, zrozumiały, jednoznaczny i zgodny ze stanem faktycznym przedstawiać wyniki audytu.
6. Zamawiający zapewni warunki niezbędne do sprawnego przeprowadzenia audytu, a w szczególności udostępni dokumenty oraz umożliwi bezzwłoczne udzielenie wyjaśnień.
7. Audytor jest obowiązany zachować poufność i nie naruszać tajemnic handlowych Zamawiającego. Nie może to jednak wpływać na merytoryczną treść sprawozdania.
7. Sprawozdanie powinno zawierać w szczególności:
a. oznaczenie sprawozdania;
b. datę jego sporządzenia;
c. nazwę i adres oraz dane jednostki;
d. oświadczenie audytora oraz osób wykonujących czynności audytu o niezależności od Zamawiającego;
e. imiona, nazwiska, adresy i numery uprawnień audytorów wykonujących czynności audytu;
f. cele audytu;
g. podmiotowy i przedmiotowy zakres audytu;
h. termin, w którym przeprowadzono audyt;
i. zwięzły opis działań Zamawiającego w obszarze objętym audytem;
j. zwięzłą ocenę sytuacji ekonomicznej Zamawiającego;
k. ocenę adekwatności, skuteczności i efektywności systemu zarządzania i kontroli w obszarze działalności Zamawiającego objętej audytem;
l. informację o metodzie doboru i wielkości próby do badania;
m. zaprezentowanie wyników badania, w tym obszarów, w których stwierdzono nieprawidłowości;
n. określenie nieprawidłowości oraz analizę ich przyczyn i skutków;
o. zalecenia w sprawie usunięcia stwierdzonych uchybień;
p. podpisy audytorów uczestniczących w audycie;
q. podpisy reprezentantów audytora, jeśli audytorem jest osoba prawna albo jednostka organizacyjna nieposiadająca osobowości prawnej.
8. Wszystkie strony sprawozdania muszą być ponumerowane i parafowane.
9. Wykonawca zobowiązany jest do przekazania Zamawiającemu pełnej dokumentacji audytu
w 2 egzemplarzach w języku polskim i sprawozdanie w 4 egzemplarzach w języku polskim.
10. Wnioski i opinie zawarte w sprawozdaniu muszą wynikać z dokumentacji audytu.
Kod CPV: 79.21.23.00-6

Rozstrzygnięcia: